证券公司投资者保护状况评价指标体系简介

一级指标种类名称

二级指标种类名称

三级指标

种类名称

指标计算与衡量

1、客户资产和交易安全

1、1资金安全

1、1、1主办存管银行安全性

证券公司应当选择资金实力雄厚和交易系统安全性高的银行作为主办存管银行，以贷存比作为衡量银行资产流动性的指标。银行贷存比=年末贷款总额/年末存款总额

1、1、2第三方存管银行数量

证券公司支持的第三方存管银行数越多，客户资金安全得到保障的程度越高。

1、1、3客户交易结算资金安全

差异金额=代买卖证券款－客户资金银行存款-客户清算备付金-交易保证金。

1、1、4受托资产安全

资产管理业务在所有重大方面合规，合规性结论中包含资产管理业务客户资产安全的肯定性结论，并附相关表格。

1、2账户安全

1、2、1账户变动核对机制

证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，应当按照规定编制对账单送交客户。                              

1、2、2客户账户盗用

券商主动盗用客户账户，或提供客户账户给他人使用。

1、2、3客户账户信息安全

证券公司对投资者信息保密。

1、2、4客户账户信息安全保护

证券公司投资者信息保密工作所采取的措施。

1、2、5账户安全创新机制

是否已经建立投资者账户资金和证券资产变动实时通知渠道，如短消息通知平台、客户资产账户实时监控系统。

1、3 客户交易结算资金安全

1、3、1账户管理规范性

1、证券公司为客户开立证券账户，应当对客户申报的姓名或者名称、身份的真实性进行审查，确保账户资料真实、准确、完整，资产权属清晰。

2、同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或者名称等基本事项应当一致。

1、3、2账户规范创新机制

鼓励安装使用客户影像资料采集系统等。

1、4交易安全

1、4、1系统运行稳定性

评价年度交易系统出现重大交易安全事故。

1、4、2异地灾备系统

当证券公司交易系统出现重大安全事故时，能够通过灾难备份系统来尽快恢复交易，减小损失。

1、4、3系统安全措施创新

证券公司是否积极采取新技术手段、新流程机制设计提高系统交易安全性。

1、5其他

2、投资者教育和服务

2、1客户适当性

2、1、1客户风险分类

做好各类投资者尤其是新入市的中小投资者的风险承担能力的评价工作；资产管理业务、融资融券业务和销售证券类金融产品，应当了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存。

2、1、2产品适当性

在产品推介、销售时，证券公司应当向客户明确告知公司法定业务范围及销售产品的核准文件，并根据所了解的客户情况推荐适当的产品或者服务，未出现向客户销售违法违规产品、损害客户利益的情况。

2、2投资者教育

2、2、1投资者教育活动创新

证券公司是否开展了多种形式的投资者教育活动、网上交流会等。

2、3投资者信息服务

2、3、1投资信息提示

1、新股申购日，应提供申购代码、申购上限、发行价格、市盈率等信息。

2、及时将新股配号、中签号码予以公布。         

2、3、2信息查询

证券公司应当建立信息查询制度，包括：

1、客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录、交易记录、证券和资金余额。

2、证券公司业务经办人员和证券经纪人的姓名、执业证书、证券经纪人证书编号等信息。

2、3、3  客户行权提示

证券公司应当建立客户账户行权提醒服务，在出现分红配股等情况时，使客户能够及时了解自己的权利，以避免不必要的损失。

2、4风险提示

2、4、1风险提示

证券公司是否开展风险提示。

2、5投诉处理机制

2、5、1全国统一服务热线

建立全国统一的服务热线。

2、5、2券商投诉处理率

投诉年度处理数/总投诉量

2、6客户回访机制

2、6、1客户回访

1、是否有客户回访机制。

2、对于新开户客户，开户后多长时间进行回访。

3、原有客户回访比例（当年原有客户回访比例=当年回访人数/上年末有效客户数）。

2、7客户服务创新

2、7、1投资者服务创新

客户电子档案系统、客户关系服务系统（CRM）建设情况。

2、8其他

3、内部控制与公司治理

3、1内控财务评价

3、1、1净资本增长率

本期末净资本/上期净资本-1

3、1、2净资本对客户资产的超额覆盖率

净资本/（代买卖证券款+受托管理资产）

3、1、3净资本对风险准备的覆盖率

净资本/各项风险准备之和

3、2内控制度健全性

3、2、1合规机制

1、是否有合规总监。

2、是否制定了合规管理制度。

3、合规管理信息系统建设情况。

3、2、2反洗钱

1、是否建立反洗钱内控制度。

2、是否建立反洗钱监测系统。

3、2、3稽核检查覆盖率

检查家数/总分支机构数

3、2、4经纪人制度

1、总部是否完成验收，并获得资格。

2、营业网点获得资格比例/总网点数。

3、经纪人持续培训投入金额/经纪业务总收入。

3、2、5信息系统内控机制

1、每2年进行1次IT审计。

2、设置IT专职负责人。

3、2、6专业委员会

1、从事两种及以上业务的证券公司董事会需设立风险管理委员会、审计委员会和薪酬与提名委员会。

2、设立IT治理委员会。

3、3内控执行有效性

3、3、1会计师事务所

1、最近3年更换会计师事务所的次数。

2、是否用大所。

3、3、2内部控制鉴证意见

对公司内控有效性进行客观评价，提出相应改进建议，对公司内部控制是否存在重大缺陷应有明确的评价意见。

3、3、3风险控制指标合规性

风险控制指标达标或不预警，其中因承销业务导致持有一种股票的比例超标情况除外。

3、3、4合规工作开展

1、合规审查。

2、合规检查。

3、合规培训。

4、合规投诉举报处理。

5、合规报告。

6、合规问责。

7、反洗钱工作。

3、4公司治理

3、4、1独立董事比例

独立董事/董事会人数

3、4、2独立董事变更

独立董事保持相对稳定性

3、4、3内部董事比例

内部董事/总董事人数比例

3、4、4任职资格   

高管及分支机构负责人是否具备任职资格。

3、5与内控相关的其它事项

3、5、1内幕交易

证券公司及时、完整、准确公布信息，不得利用内幕信息买卖证券，不得提供失真信息影响证券市场价格、操纵证券市场，不得将内幕消息向非公众的特定人群透露。

3、5、2欺诈交易

证券公司不得对投资者进行欺骗性投资劝诱，不得采用通过向投资者推荐先行持有的某种证券，待价格上升后抛售该股票获得不正当利益，而投资者遭受损失。

3、5、3关联交易

证券公司与关联方的交易价格、交易方式不得违反市场交易的公允原则，不得损害投资者的合法权益；证券公司将管理的客户资产投资有关联方关系的公司发行的证券，应当事先取得客户的同意，事后告知资产托管机构和客户，同时向证券交易所报告。

3、6其他

4、信息披露

4、1披露完整性

4、1、1要件完整性

年报要件应符合《证券公司年度报告内容与格式准则（2008年修订）》基本要求。

4、2披露及时性

4、2、1披露及时性

已按规定公开披露经审计年度财务报告，每年4月30日前向监管机构报送。

4、3会计信息质量

4、3、1信息质量

审计报告是否是无保留意见。

4、4披露透明度

4、4、1披露透明程度

是否上市，是否处罚。

4、5网上信息披露

4、5、1网上信息披露

有无网上信息披露。

4、6其他